1) Крутятся только полуосевые шестерёнки, перекатываясь по дифференциалу. В этом случае, крутящий момент передаётся, как бы, в обратную сторону, не К колёсам, а ОТ них.
2) Отключается питание раздатки. Крутящий момент на передок не передаётся вовсе, в отличие от режима AUTO, когда он не может быть ниже 5ти проц. по умолчанию. Но редуктор и передний диф всё равно крутится. Так что, на мой взгляд, экономия получается эфемерной.